La déclaration d'impôts en ligne pour les revenus 2022 est ouverte depuis le jeudi 13 avril 2023 et jusqu'à la date limite du département : 
  • Zone 1 : départements compris entre 01 et 19  et non-résidents:  jeudi 25 mai 2023 à 23h59
  • Zone 2 : départements compris entre 20 et 54 : jeudi 1er juin 2023 à 23h59
  • Zone 3 : départements compris entre 55 et 974/976 : jeudi 8 juin 2023 à 23h59
  • Déclaration papier (en cas d'impossibilité à la faire en ligne) : jusqu’au jeudi 22 mai 2023
Plusieurs dispositifs existent pour réduire ses impôts.
Voici une liste des principales aides : 

Aides fiscales liées à la famille et aux personnes dépendantes

Crédit d'impôt pour les services à la personne

Pour favoriser le recours aux services à la personne et lutter contre le travail non déclaré, des avantages fiscaux sont proposés pour les services à la personne si vous faites appel à une entreprise de services à la personne ou si vous employez un salarié à domicile en direct avec le CESU. Cette aide existe quel que soit votre statut : avec  une activité professionnelle, sans activité professionnelle ou retraité.
La liste des services à la personne permettant de bénéficier du dispositif est fixée par le Code du travail. Le crédit d’impôt est de 50 % des dépenses engagées pour les prestations de services à la personne dans la limite d’un plafond qui varie entre 12 000 € et 20 000 € par an selon la situation du foyer fiscal.
Depuis 2022, il est possible de bénéficier de l'avance immédiate de crédit d'impôts. 

Réductions d'impôt liées à la famille

Ccrédit d'impôt pour les frais de garde de jeunes enfants

Sous certaines conditions, il est possible de bénéficier d'un crédit d'impôt sur le revenu égal à 50 % des dépenses payées pour la garde d'enfants ou petits-enfants à charge, en crèche, garderie ou auprès d'une assistante maternelle agréée.
L'enfant doit avoir moins de six ans au 1er janvier de l'année de la déclaration et les  dépenses sont limitées à 3 500 € par enfant gardé et à 1 750 € en cas de garde alternée.

Réduction d'impôt pour les frais de scolarité 

Une réduction d’impôt sur le revenu s'applique si vous avez des enfants scolarisés. Les enfants concernés doivent être à votre charge, ne pas être rémunérés et poursuivre des études secondaires ou supérieures pendant l’année scolaire en cours au 31 décembre de l’année d’imposition.
La réduction d'impôts dépend du niveau d’enseignement :
  • 61 € pour un élève au collège
  • 153 € pour un élève au lycée
  • 183 € pour un étudiant dans l’enseignement supérieur.

La réduction d’impôt liée au versement d’une pension alimentaire

Vous pouvez déduire de vos revenus, à certaines conditions, la pension alimentaire versée à :
  • un enfant qui n'est pas compté à votre charge
  • votre époux(se) ou ex-époux(se)
  • un parent ou grand-parent.

La réduction d'impôt pour les dépenses afférentes à la dépendance

Pour soutenir les personnes dépendantes des aides permettent de réduire les impôts sur le revenu de certaines dépenses liées à la dépendance et à l’hébergement.
Une réduction d’impôt de 25 % des dépenses supportées, dans la limite annuelle de 10 000 € par personne hébergée est possible.

La déduction d’impôt pour les frais d’accueil d’une personne âgée

Si vous hébergez de façon permanente une ou plusieurs personnes de plus de 75 ans, vous pouvez déduire de vos revenus, sous conditions notamment de ressources, une somme représentative des dépenses que vous engagez pour elle(s) (nourriture, logement…).
La déduction est limitée à 3 786 € par personne accueillie en 2022.

Les réductions et crédits d'impôt liés au logement

MaPrimeRénov'

MaPrimeRénov a été lancé le 1er janvier 2020 pour remplacer le crédit d’impôt pour la transition énergétique (CITE) et les aides de l’Agence nationale de l’Habitat (Anah) : « Habiter mieux agilité » et « Habiter mieux sérénité ».
Le dispositif MaPrimeRénov' est accessible à tous les propriétaires occupants, sans condition de ressources pour aider les ménages à financer les travaux de rénovation énergétique dans leur logement. Cette aide est accessible à tous les propriétaires et à toutes les copropriétés de logement construit depuis au moins 15 ans.

La réduction d'impôt « Denormandie »

La réduction d'impôt « Denormandie » est un dispositif d'investissement locatif destiné à encourager la rénovation dans l'ancien. Pour en bénéficier, les travaux doivent représenter au moins 25 % du coût total de l’opération.
La réduction d'impôt concerne les opérations d'acquisition et de rénovation réalisées entre 28 mars 2019 et le 31 décembre 2025 dans certaines villes (vérifiez si votre commune relève du dispositif « Denormandie »).
Le montant de la réduction d'impôt est compris entre 12 % et 21 % du prix de revient net du logement (selon la durée de l’engagement de location), avec un coût d’acquisition du logement plafonné à 300 000 €.

Les réductions d'impôt « Pinel » et « Duflot » liées à un investissement locatif dans le neuf

Ces dispositifs d'investissements locatifs ouvrent droit à une réduction d'impôt calculée sur le prix d'achat des logements neufs ou réhabilités pour atteindre les performances techniques du neuf.
La réduction d’impôt dite « Pinel » s'applique aux investissements réalisés à partir de septembre 2014. Celle dite « Duflot » s'applique aux investissements réalisés de janvier 2013 à août 2014.
La réduction d'impôt est calculée dans la limite des deux plafonds suivants :
  • 300 000 € par personne par an
  • 5 500 € par m2 de surface habitable.
En France métropolitaine, le taux de la réduction d’impôt est de 18 % du montant de l’investissement pour une durée minimale d’engagement de location de neuf ans.
À partir de 2023, le dispositif « Pinel + » s'applique aux acquisitions suivantes :
  • logement situé dans un quartier prioritaire de la politique de la ville
  • logement qui respecte un niveau élevé de qualité.

Le dispositif « Loc’Avantages »

« Loc’Avantages » est un dispositif qui vous permet, en proposant à la location un logement à un loyer inférieur à celui du prix du marché, de bénéficier d’une réduction d’impôt si vous respectez certaines conditions (voir article 199 tricies du Code général des impôts). Il remplace la déduction fiscale « Louer Abordable ».

Crédit d’impôt installation de bornes de charge pour véhicule électrique

Vous pouvez bénéficier d'un crédit d'impôt si vous faites installer une borne de recharge de véhicule électrique dans votre résidence principale ou secondaire, que vous soyez propriétaire ou locataire.
Pour une personne seule, le crédit d’impôt est limité à un système de charge pour un même logement.
Pour un couple, le crédit d’impôt est limité à deux systèmes de charge pour un même logement. Dans ce cas, vous devez être soumis à imposition commune.
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Aides fiscales liées aux dons et aux investissements dans une entreprise

La réduction d'impôt liée à un investissement dans le capital d'une entreprise

La réduction « Madelin » est proposée aux personnes qui souscrivent au capital de certaines sociétés.
Le montant de la réduction d’impôt sur le revenu est égal à 18 % des versements effectués chaque année pendant la période de référence.
Le taux de la réduction d'impôt a été porté à 25 % par la loi de finances pour 2019. Afin de maintenir le soutien accordé aux petites et moyennes entreprises, la loi de finances pour 2023 proroge ce taux majoré de 25 % de  la réduction d'impôt.
Le plafond annuel des versements est de 50 000 € pour une personne seule et de 100 000 € pour un couple soumis à une imposition commune.

Réduire ses impôts en donnant à des associations

Les dons à des associations peuvent donner droit à une réduction de l’impôt de 66 % ou 75 % du montant versé selon le type d'association. Cet abattement est plafonné à 20 % du revenu imposable.